对于业绩尚处于亏损阶段的昆仑信托而言,这无疑是一次沉痛的打击,且这也是2024年信托业第一笔百万级罚单。

文/每日财报 程意

前不久,中油资本公布了昆仑信托2023年未经审计的财务报表。报表显示,2023年昆仑信托实现营收2.13亿元,较2022年的4.29亿元下降50%;亏损进一步放大,净亏损额达7.86亿元。

与此同时,在国家金融国家金融监督管理总局官网显示,昆仑信托被宁波监管局处以540万元的罚款。从违法违规事由来看,主要涉及以多种方式违规承接风险项目、向监管部门报送不真实资料、违规为保险公司变相投资单一信托提供通道等问题。

据《每日财报》了解,从2021年开始昆仑信托业绩便有所下滑,2022年公司由盈转亏。对于业绩尚处于亏损阶段的昆仑信托而言,这无疑是一次沉痛的打击,且这也是2024年信托业第一笔百万级罚单。

信托业盈利承压,昆仑信托亏损面扩大

前不久,包括昆仑信托、英大信托、江苏信托等在内的10家信托公司,通过上市公司控股股东公布了2023年度未经审计的财务报表数据。

在这10家信托公司中,仅江苏信托、陕国投信托、英大信托、中粮信托这4家公司的营收与净利润实现同比增长,剩余6家信托公司的业绩均有不同程度的下滑。其中,江苏信托以营收30.03亿元,净利润25.41亿元,位列10家信托公司榜首。

值得注意的是,昆仑信托的业绩下滑最为严重。2023年,昆仑信托实现营收2.13亿元,同比下降50%;实现净利润-7.86亿元,同比下滑95%。

具体来看,信用减值损失和公允价值变动损益,是加重昆仑信托业绩亏损的主要因素。2023年,昆仑信托的信用减值损失达到9.31亿元,同比增长38.54%;公允价值变动损益为-2.81亿元。

并且,随着融资类业务规模的压降,存量信托规模下滑,新增业务的信托报酬率低,导致手续费及佣金收入大幅下滑。2023年昆仑信托实现手续费及佣金收入3.71亿元,同比下降27.4%。

除此之外,2023年A股市场整体表现疲软,股指呈现震荡下行的趋势,不少信托公司的投资收益大幅下挫。昆仑信托也不例外,2023年公司仅实现投资收益1.44亿元,同比降幅达56.5%。

昆仑信托由盈转亏,风险资产大幅计提减值

昆仑信托的前身为中国工商银行宁波市信托投资公司,1994年公司改制为有限责任公司,1997年整体变为金港信托。2009年金港信托获得中油资产增资,并更名为昆仑信托。2017年,昆仑信托再次增资扩股,注册资本达102亿元;同年2月,昆仑信托还与中国石油其他金融企业在A股整体上市。

受益于增资,昆仑信托在2017年实现营收15.78亿元,同比增长32.49%;净利润8.25亿元,同比增长12.86%。此后,昆仑信托的业绩整体保持增长态势。2020年,昆仑信托实现营收20.6亿元,净利润12.63亿元,系其历史最高水平。

据《每日财报》分析,投资收益的暴涨是助力昆仑信托业绩激增的主要原因。2020年,昆仑信托的投资收益达11.72亿元,同比增长153.1%,一举超越其当期的手续费及佣金收入(9.76亿元)。

但好景不长,从2021年起昆仑信托的业绩便开始走下坡路。2021年,昆仑信托实现营收14.22亿元,同比下降30.97%;净利润3.43亿元,同比下降72.84%。2022年,昆仑信托的营收更是跌至4.29亿元;公司净利润由盈转亏,净亏损达4.04亿元。

谈及亏损,昆仑信托董事长王峥嵘解释称,主要是由于历史风险资产需要进行计提减值。据悉,2022年昆仑信托处置涉险项目27个,收回资金20.33亿元;2023年化解风险项目11个,规模52.49亿元。其中,5个项目为当年出险当年化解;6个项目为摘牌项目,金额46.77亿元,2023年风险项目累计清收10.96亿元,涉及项目25个。

昆仑信托加速转型,开年领百万级罚单

其实在信托行业转型的大背景下,不少信托公司经营业绩承压,公司出现亏损的也不在少数。像2023年万向信托亏损7.47亿元、兴业信托亏损6.82亿元、中建投信托亏损3.86亿元。

近年来,在资管新规全面实施及“两压一降”严监管态势下,各家信托公司都在探索适合自身的转型方向和实施路径。据了解,昆仑信托在稳步推进标品信托、慈善信托等业务的同时,也紧紧围绕中国石油能源产业链和生态圈,开启能源信托新征程。

但转型并不是一蹴而就的,如何度过转型阵痛期,并化解此前行业粗放发展带来的风险资产问题,是昆仑信托的当务之急。

然而在公司转型问题尚未得到有效解决的情况下,昆仑信托又面临百万元以上的巨额罚款。在前不久,昆仑信托因涉及8项违法违规事实,而被罚款540万元。其违法违规事实主要包括:

一是以多种方式违规承接风险项目;二是向监管部门报送不真实资料;三是尽职管理不到位;四是对投资者适当性管理不到位;五是未按规定开展股权投资业务;六是公司治理不健全;七是固有业务资产风险分类不准确;八是违规为保险公司变相投资单一信托提供通道。

而在去年12月,昆仑信托刚因标准化监管数据错漏报、标准化监管数据交叉核验不一致,而被罚款80万元。

在信托业务新分类的指引下,信托监管政策亦将持续迭代升级,强监管态势也将常态化。据不完全统计,2023年监管部门对违法违规信托公司的总罚款高达三千多万元。其中,单笔罚款超百万元的罚单有9单。

未来,面对行业的转型、监管的趋严,昆仑信托能否顶住压力,扭转业绩颓势,《每日财报》将持续关注。